Державне управління у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом: європейський досвід для України

Abstract

Дисертація присвячена теоретичному обґрунтуванню протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і розробці пропозицій з урахуванням європейського досвіду щодо напрямів її удосконалення в Україні. У роботі проведено комплексний аналіз протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом (ПВД), як чинника фінансово-економічної безпеки держави. Обґрунтовано, що основою ефективного функціонування ПВД в державах-членах ЄС є: потужне правове забезпечення, гармонізоване з міжнародними стандартами та європейськими вимогами; оперативний обмін інформацією між органами та особами, що здійснюють фінансовий моніторинг; діяльність підрозділів фінансової розвідки. Аналізуються процеси становлення і розвитку національної системи ПВД та фінансового моніторингу як її ключового елемента, яка пройшла три етапи: становлення – 1991-2009 рр., застою – 2004-20010 рр. і розвитку – 2011 р. – наш час.

The dissertation is devoted to the theoretical substantiation of counteraction to legalisation (laundering) of proceeds obtained from crime, and to develop proposals based on European experience on the directions of its improvement in Ukraine. Historical chronology of legal consolidation of international standards and European requirements in the field of counteraction to legalisation (laundering) of proceeds obtained from crime (AML) has been reconstructed, as a result of which it has been established that international standards of AML are contained in the UN Conventions, while European requirements - in the Council of Europe Conventions and in the EU Directives. The analysis of the formation and development of the national system of AML and financial monitoring as its key element showed that it has passed three stages: the establishment - 1991-2006, stagnation - 2004-2009, and development - 2010 – till now. The formation and development of the national AML system was accompanied by constant care and even pressure from international and European institutions, thanks to which the system acquired a modern model, gradually applying in its activity international standards and European requirements.